“Het veelbesproken wetsvoorstel voor de normering van buiten- gerechtelijke incassokosten is onvolledig en een gemiste kans.” Dat stelt de commissie Haagse Contacten van de Vereniging voor Credit Management (VVCM). Het voorstel, dat sinds half juni bij de Tweede Kamer ligt, maakt volgens de commissie geen verschil tussen business-to-consumers en business-to-business.

Wanbetaling zorgt voor economische schade. Een bedrijf dat niet wordt betaald, wordt ten onrechte benadeeld in de cashflow. Dat kan, zeker in deze tijd, de nekslag betekenen voor het mkb. “De wet biedt hier geen oplossing voor”, aldus de commissie.

Incassokosten zijn de kosten die een schuldeiser maakt om een geldvordering te innen, wanneer de schuldenaar deze niet uit zichzelf betaalt. In de nieuwe wet wordt voorgesteld om een maximale vergoeding vast te leggen voor incassokosten voor vorderingen met een hoofdsom tot 25.000 euro.

Vergoeding maximeren
De regeling beoogt de vergoeding voor incassokosten te maximeren. De overheid vindt dat met name consumenten en kleine bedrijven moeten worden beschermd tegen onredelijk hoge incassokosten.

De maximale vergoeding voor incassokosten wordt berekend als percentage van het verschuldigde bedrag. Dit percentage wordt lager naarmate de vordering hoger wordt. Ook wordt voorgesteld een minimumbedrag als vergoeding op te nemen. Het moet immers voor schuldeisers ook mogelijk zijn kleine vorderingen te innen en daarvoor incassohandelingen te verrichten.

In de bescherming van kleine bedrijven die hun rekeningen niet of niet op tijd hebben betaald, kan een gevaar schuilen voor een ander bedrijf. Want dat andere bedrijf heeft wel recht op dat geld, maar ontvangt het niet of niet op tijd. Dan kan het gebeuren dat de binnenkomende betalingen niet opwegen tegen de eigen betalingen en de cashflow dus in het geding komt.

Algemeen directeur van NDA Incasso en secretaris van de Commissie Haagse Contacten van de VVCM, Connie Maathuis: “Hoe je het ook wendt of keert: het is een groot verschil of je incasso uitvoert bij consumenten of bij bedrijven. De wetgever houdt daar wel rekening mee bij het geldende renteregime. De wettelijke rente voor consumenten is veel lager dan de handelsrente voor bedrijven.”

Insteek
“De insteek van dit wetsvoorstel is de preventie en bestrijding van de stille armoede en sociale uitsluiting. Ondanks aandringen van verschillende partijen, heeft de minister zich in het verleden nooit laten verleiden tot het maken van een wettelijke regeling. Dat gebeurde pas nadat het Landelijk Overleg Sociaal Raadslieden een rapport uitbracht met de prangende titel: Incassokosten, een bron van ergernis.”

De bescherming van de consument is volgens Maathuis goed. Zeker aangezien zij op een andere manier een overeenkomst aangaan dan bedrijven. “Maar ons bezwaar is en blijft het feit dat het wetsvoorstel voorbij gaat aan de economische schade van wanbetaling.”

Wat vindt u hiervan? Reageer!

Bron: www.creditforce.nl

Na een jaar studeren was het tijd voor volledige focus op hun bedrijf: Centraal Invorderings Bureau (CIB). Niels de Peuter (24) en Laurens Withagen (28) trappen sinds eind 2007 tegen de stoffige en grijze incassomarkt door een frisse aanpak te hanteren. Wat begon in een studentenhuis, is uitgegroeid tot een bedrijf met twaalf fulltime medewerkers in een kantoorpand in Rotterdam.

“Het studeren was leuk”, zegt De Peuter lichtelijk sarcastisch. “Maar we wilden gewoon actief ondernemen. Wij zijn allebei ondernemend ingesteld en toen het ging lopen, besloten we er vol passie voor te gaan.”

Profiel
De core business van het jonge bedrijf is incasso. “Maar wij bieden diensten aan op elk gebied van credit management. Door als klein bedrijf een breed pakket aan te bieden, kunnen wij concurreren met de grote spelers op de markt”, aldus de ondernemer. “En daarbij hebben wij de service waarbij een klant geen nummer is.”

Het bedrijf profileert zich jong en fris. Iets wat in de incassobranche niet echt gebruikelijk is. “Soms wordt kwaliteit nog aan leeftijd gekoppeld. Maar onze klanten ervaren onze jonge aanpak als zeer positief”, zegt De Peuter. “De standaard incassobureaus zijn vaak oud en stoffig. Wij pakken de zaken op een transparante en vernieuwende manier aan.”

De andere aanpak is vooral te zien door hun gebruik van middelen. Aanmaningen in de vorm van een sms of e-mail is hen niet vreemd. “Maar ook onze CIB Webtool is uniek”, zegt De Peuter. “Door in te loggen heb je 24 uur per dag volledige inzage in jouw lopende incassozaken. En verder hebben we een ‘no cure no pay’ formule. Als wij een vordering op basis van deze formule behandelen, krijgt de klant 100 % van de hoofdsom uitgekeerd in geval van succes.

Korter op geld
De frisse website is toonaangevend voor de visie van de ondernemers. “Daar zijn mensen ook naar op zoek. Daardoor springen wij er ook uit in deze markt.” Toch is dat volgens hem niet de reden dat mensen tijdens de crisis naar hen trokken.

“Ondernemers, en vooral zzp’ers, zitten nu veel korter op hun geld. Ze zijn bang dat hun cashflow in de toekomst niet aansluit bij de geplande betalingen. Daardoor zouden ze zelf in de problemen komen. Maar eigenlijk zou dat ook buiten de crisis een aandachtspunt moeten zijn. Het is nu heel erg gehyped door de slechte financiële situatie, maar bedrijven vallen ook buiten de crisis om doordat ze geen toereikende cashflow hebben.”

Door deze ontwikkelingen zijn de relaties tussen partijen veranderd. De Peuter legt uit: “Vroeger was de klant koning. Maar nu is cash zó belangrijk voor het overleven van een bedrijf, dat cash koning is geworden. Een niet betalende klant is eigenlijk ook geen klant.”

Billink
Ondanks het succes blijven de jonge ondernemers niet stilstaan. “We gaan lekker door met CIB Incasso en we hebben onlangs een nieuw online betaalsysteem geïntroduceerd: Billink. Er leven namelijk angsten over betalingen bij webshops. De klant wil niet eerst betalen, want misschien wordt het artikel niet geleverd. En de webshop wil eerst geld zien, want anders moet die in geval van wanbetaling weer achter z’n geld aan.”

“Bij Billink wordt de consument eerst gescreend. Als hij of zij goed uit de krediettest komt, ontstaat de mogelijkheid tot achteraf betalen via een factuur. Winst voor beide partijen dus en zo helpen we hopelijk weer een probleem uit de wereld.”

www.cibincasso.nl
www.billink.nl

Banken zijn streng met het verstrekken van een lening. Bedrijven geregeld niet. Want een klant die niet op tijd betaalt, geeft u in feite een gratis lening. Dat kan negatieve gevolgen hebben voor uw cashflow en zo ontstaat de kans dat u in de problemen komt met uw eigen betalingen.

Leverancierskrediet verstrekken kan wel van strategisch belang zijn voor uw onderneming, maar u heeft er weinig aan als blijkt dat uw klant de lening helemaal niet terug kan betalen. Met deze tips voorkomt u wanbetalers…

1. Maak gebruik van kredietbeoordelaars
Er zijn verschillende aanbieders van zakelijke informatie waarmee u de kredietwaardigheid van uw zakelijke partners kunt checken, zoals: Dunn & Bradstreet of Experian. Maak het lezen van rapporten eigen. Interpreteer ze conservatief.

2. Vraag om een financieel statement
Een andere optie is het eisen van een financieel statement. Daaruit moet blijken dat de onderneming een gezonde solvabiliteit en positieve cashflow bezit.

3. Vraag om een referentie
Het is een gebruikelijke stap om te checken met wie u in zee gaat. Dit helpt vervelende verassingen voorkomen en u heeft de zekerheid van een betrouwbare zakelijke partner.

4. Reken rente
Stel: u spreekt af dat uw klant over drie maanden dient te betalen. U kunt de klant om een vergoeding vragen (reken met een redelijk percentage bovenop de Euribor). Die vergoeding kunt u gebruiken om een kredietverzekering (tegen omvallen klant) mee af te sluiten.

5. Beloon goed betaalgedrag
Laat uw klanten weten dat hoe ze bij snelle betaling ook snelle levering kunnen verwachten. Op deze manier halen beide partijen voordeel uit de samenwerking.

6. Hou de betalingsgeschiedenis in de gaten
Voordat u een nieuw leverancierskrediet verschaft is het verstandig om eerste te checken hoe deze klant de vorige keer heeft betaald. Dan komt u minder vaak voor verassingen te staan.

7. In de lening
U hoeft niet als een Napolitaanse woekeraar een personeelslid met een knuppel op uw klant af te sturen, maar ontwikkel wel een strak debiteurenbeleid om achterstallige rekeningen te innen.

Heeft u meer goede tips of ideeën? Reageer!

Bron: www.sprout.nl

Ik kom geregeld bij bedrijven die twee tot tien jaar bestaan, een mooi bedrijfsconcept hebben en ook tevreden klanten & medewerkers. Maar helaas, de winst houdt niet over. Ik herken ze tegenwoordig van verre: de ondernemers die voor kwaliteit gaan en het concept van hun gedachtegoed en de uitwerking hiervan bewaken.

Als het goed is, heeft deze focus op kwaliteit een sterk DNA opgeleverd – de basis voor merkbouw – en zijn de kernwaarden zichtbaar en voelbaar. Maar als de businessomgeving verandert of de ondernemer zich onvoldoende concentreert op winstgevendheid, dan is de vraag of dit waardeplatform ook wordt omgezet in meer omzet en verbetering van winst en cashflow.

Tijd voor een nieuwe fase: doorpakken en potentiële toekomstige cashflow realiseren. Daarvoor is meestal extra kennis, ervaring, geld en capaciteit nodig. En dat is vaak het probleem. Na een aantal jaren zwoegen is bij veel ondernemers de rek eruit, zowel financieel als persoonlijk.

Met een gedoseerd aantal inspiratie-injecties is het gelukkig mogelijk om in een relatief korte tijd en tegen een beperkte investering in tijd en geld een flinke slag te maken. Vanuit mijn praktijk zie ik de volgende drie basiscases:

1. Er is al heel veel, maar de oprichters van het eerste uur zitten elkaar in de weg. In één tot vier sessies wordt een aantal blokkades weggenomen en gaat de energie weer stromen. Als ondernemers (en mededirecteuren) weer samenwerken in plaats van langs elkaar heen werken – of erger: elkaar tegenwerken – kan het bedrijf gaan vliegen. 100 – 300 % stijging van omzet en winst is dan in vijf tot negen maanden haalbaar.

2. De onderneming heeft in de beginjaren goede omzet gedraaid. Maar door gebrek aan bedrijfseconomisch inzicht en de operationele hefboom van het bedrijfsmodel zijn de kosten flink opgelopen, waardoor er structureel een (gevoeld) gebrek aan cash is. Vaak verkeren ondernemers in een continue staat van overleven op korte termijn, waardoor er nooit geld of tijd is om het bedrijf aan te pakken met het oog op lange termijn. Mijn recept: samen in kaart brengen hoe het bedrijfsmodel in elkaar zit en gestructureerd werken van ‘omzet generator’ naar ‘manager van een winstgevend bedrijf’. Afhankelijk van de gedisciplineerdheid van de ondernemer of directie kan de winstgevendheid in vier tot acht maanden sterk omhoog.

3. Na fusie, sterke groei of krimp heeft de directie een richting gekozen. Alleen de binnen- en buitenwereld moeten nog meekomen. In een paar interne en externe sessies kunnen medewerkers en (potentiële) klanten worden gemobiliseerd. Dit traject duurt iets langer, maar het effect werkt langer door; mits goed begeleid en doorgezet door interne managers.

Slagen maken kost op korte termijn aandacht, energie en geld. Gelukkig wordt het snel daarna een stuk makkelijker. Het concept staat (weer) als een huis, medewerkers en klanten helpen de propositie aan de man te brengen. De basisinvesteringen zijn gedaan. Daarmee is bijna alle extra omzet ook rechtstreeks extra winst en ontstaat er lucht en ruimte voor groei. Het waardeplatform – opgebouwd in het verleden – is een winstplatform voor nu én de toekomst geworden.

Voor bedrijven die in de nabije toekomst grote schommelingen in de cashflow verwachten, is de discounted cashflowmethode (dcf) een goede methode. Experts vinden de dcf-methode superieur aan andere waarderingsmethoden, omdat de cashflow het belangrijkst in een bedrijf is.

De dcf zet de verwachte cashflows op een rij en maakt deze contant naar het heden. Het voorspellen moet dus altijd in overleg met de verkoper. Die heeft namelijk het beste zicht op zijn bedrijf en markt.

Twee perioden
U splitst de toekomst van het bedrijf in twee perioden. De eerste periode is de calculatieperiode, meestal de eerste vijf jaar. In het cashflowoverzicht is nauwgezet berekend wat de uitgaven en inkomsten in die jaren zijn. Inclusief investering, maar exclusief aflossingen en de rente over leningen. In de tweede periode berekent u hoe het na die vijf jaar zal verlopen. De zogenoemde ‘handhaafbare cashflow’.

Sleutelrol rente
U kunt de cashflows ook contant maken. En wéér speelt de rente hierbij een sleutelrol. Bij de dcf is de berekening van de rentevoet echter net anders geregeld. Eerst worden de rendementseisen bepaald van het eigen- en het vreemd vermogen. De eis voor eigen vermogen hangt af van het soort bedrijf. Hoe hoger het risico, hoe hoger het vereiste rendement. Met de build-upmethode wordt een rendementseis berekend.

In de formule wordt uitgegaan van een basisrendement met daarbovenop een marktpremie en een risicopremie. Een marktpremie is een vergoeding (rendement) die beleggers maken die in soortgelijke bedrijven op de beurs beleggen. De risicopremie staat voor het specifieke ondernemingsrisico. Vreemd vermogen kunt u voor ongeveer 6,5 procent lenen bij een bank. Omdat de rente aftrekbaar is, blijft er vier procent over. Aan de hand van de verhouding tussen eigen en vreemd vermogen wordt de gewogen gemiddelde rentabiliteitseis bepaald.

Gevolgen
Aangezien eigen vermogen meer moet opleveren dan vreemd vermogen, zal de disconteringsvoet stijgen naarmate het benodigde vermogen voor de overname groter is. De contante waarde van de cashflow is lager en de waarde van het bedrijf daalt dus. Zijn de cashflows contant gemaakt, dan gaan de rentedragende schulden daar nog vanaf. Uit de cashflow worden namelijk de rente en aflossingen betaald. De overtollige liquide middelen worden erbij opgeteld.

Een uitbreiding op de dcf is de adjusted present value. Het enige verschil met de dcf is dat hier gerekend wordt met wisselende verhoudingen tussen vreemd en eigen vermogen.

Bron: www.zibb.nl

Een negatieve cashflow kan funest zijn voor een bedrijf. Zeker in deze tijd is het essentieel om je als ondernemer te realiseren hoe belangrijk een goede kasstroom is. Want bedrijven met een slechte cashflow kunnen ondanks een positieve omzet toch failliet gaan.

Door de slechte economische situatie en de staatsteun aan banken is kredietverlening niet flexibeler geworden. Je zult dus actie moeten ondernemen om zelf voor meer ruimte op de balans te zorgen. Met dit stappenplan zorg je eenvoudig voor een betere cashflow.

Stap 1: bepaling verbeterpunten
Zoek eerst uit waar de kansen voor verbetering liggen. De periode tussen productie en betaling moet bijvoorbeeld zo kort mogelijk zijn. De betalingen van jouw kant juist niet. En houd je voorraad zo effectief mogelijk. Kijk vervolgens wat de concurrentie doet. Als je voor een betere cashflow zorgt, kun je misschien de concurrentie op bepaalde punten aftroeven.

Stap 2: incasseer sneller
Traag binnenkomende betalingen zijn niet altijd de schuld van langzame klanten. Vaak ligt de oorzaak bij de organisatie zelf. Bij een dienstverlener worden urenbriefjes bijvoorbeeld wel vaker met vertraging ingeleverd, waarna ze nog een tijdje bij de administratie blijven liggen. Bij handelsorganisaties is het soms slimmer om de sales mensen niet op gefactureerde, maar op betaalde omzet af te rekenen.

Zorg verder voor een consequente betalingstermijn. Normaal gesproken is dat dertig dagen. Houd uiteraard altijd in de gaten of klanten op tijd betalen en stuur anders een herinnering. Om echt effectief te zijn moet je voor het verstrijken van de betalingstermijn informeren wanneer de klant verwacht te betalen. Last van te laat betalende klanten? Denk ook eens aan een kleine korting voor tijdige betalers.

Stap 3: betaal niet te snel
Tracht facturen na dertig dagen te innen, maar betaal zelf je leveranciers wat later. Als dat niet haalbaar is, zijn er nog meer trucjes. Neem bijvoorbeeld de ontvangstdatum in plaats van de factuurdatum als uitgangspunt. Een methode om de betalingsvoorwaarden te verbeteren is het centraliseren van de inkoop en het afsluiten van grotere contracten. Dat lukt door orders te verzamelen of door het aantal leveranciers te reduceren waarmee voor hetzelfde product zaken wordt gedaan. Zorg er verder voor dat de administratie betalingen consequent aanhoudt tot het laatste moment.

Stap 4: reduceer voorraden
Vaak hebben grotere voorraden dan noodzakelijk. Zonde, want dat is wegroestend kapitaal. Maak een inschatting van de veiligheidsvoorraad. Dan kun je bepalen wat er nodig is om aan de vraag te voldoen.

Stap 5: zelf doen of uitbesteden
Een scherper werkkapitaalmanagement is geen raketwetenschap en kan best intern worden aangepakt. Als de mankracht ontbreekt kun je externe hulp inroepen.

Bron: Sprout

U wilt als ondernemer graag meer geld ontvangen dan dat uw bedrijf moet betalen. Dan is uw cashflow in orde, want dan heeft u geld en vorderingen waarmee u geen lopende uitgaven hoeft te doen. Om die situatie te bereiken, is het verloop van uitgaven en inkomsten van groot belang.

Net als de tijd wanneer u de uitgaven doet en de inkomsten binnenkrijgt. Want u heeft weinig aan winst, als de betalingen van uw opdrachten pas over maanden binnenkomen en u zelf uw nota’s wel snel voldoet. Dat leidt tot liquiditeitsproblemen en mogelijk erger. Met een aantal tips kunt u zich hier beter tegen indekken.

Credit
Veruit de belangrijkste tip is dat u uw opdrachtgevers moet zien te bewegen zo snel mogelijk te betalen. Zorg ervoor dat uw rekeningen een betalingstermijn bevatten. En herinner een niet-betalende klant op de eerste vervaldag schriftelijk ook aan die termijn. Wanneer hij echt niet snel betaalt en het om een groot bedrag gaat, pak dan de telefoon. Vraag uw klant recht op de man af waar het geld voor uw werk blijft. Doe dit wel beleefd, zodat u deze opdrachtgever niet kwijt raakt. In plaats van te telefoneren kunt u ook een mailtje sturen. Maar die kunnen, eerder dan een telefoontje, worden genegeerd of kwijt raken.

Als het om een geringer bedrag gaat, kunt u een tweede herinnering versturen. Werkt dit niet, dan schrijft u een aanmaning waarin ook staat dat u de wettelijke rente en invorderingskosten doorberekent. Als laatste redmiddel kunt u nog een deurwaarder inschakelen en het voor de rechter laten komen. Dan moet de rekening natuurlijk wél hoog genoeg zijn en uw klant moet het ook kunnen betalen. Het is vaak beter uw klant zeer regelmatig te bellen. De kans bestaat dat hij u zó beu wordt, dat u als eerste wordt betaald zodra er weer geld is.

Bij grote langlopende opdrachten kunt u het beste afspraken over gespreide betaling maken. Bijvoorbeeld 30 procent bij verstrekken van de opdracht, 30 procent bij opleveren van een afgerond tussenresultaat en de rest na de finale oplevering. Zo houdt u uw cashflow gezond. Opdrachtgever hebben hiervoor vaak begrip. U bent immers geen bank die veel kan voorfinancieren.

Debet
Naast betalingen voor uw werk is er een aantal andere zaken van invloed op uw cashflow. Zoals bij uw eigen betalingen aan leveranciers. Dat hoeft u niet sneller te doen dan noodzakelijk. Bij een betalingstermijn van 14 dagen heeft u het recht om pas op dag 14 te betalen. Doe dat ook. Met uw leveranciers kunt u ook op een andere manier aan een positieve kasstroom werken. Want een leverancier die graag aan uw levert, stemt in bepaalde gevallen in met een krediettermijn. Gewoon, als onderdeel van de overeenkomst. Stel dit voor bij uw leveranciers en kijk welke afspraken u met hen kunt maken. En nu u toch aan de debetzijde bezig bent: denk eens na of u dure bedrijfsmiddelen koopt of misschien liever least. Dat laatste scheelt veel voor het beslag op uw vermogen.

Bank
Zorg ervoor dat u op uw zakelijke rekening rood kunt staan. Natuurlijk is rood staan niet echt gunstig en aan te raden. Maar het kan op sommige momenten wel goed uitkomen. Over een krediet van een paar duizend euro doen de meeste banken niet zo moeilijk.

Meer weten over cashflow? We hebben voor u een site in het Nederlands en in het Engels opgezocht.

De overheid mag het nog laten afweten – maar het betalingsgedrag van ondernemers is wel duidelijk verbeterd. Het is in Europa zelfs al weer terug op het niveau van voor de crisis. Bedrijven in Nederland betalen hun rekeningen gemiddeld na 35 dagen. Dat is twee dagen eerder dan een half jaar terug.

Nederlandse ondernemers zien nog een voordeel. Hun buitenlandse klanten betalen de factuur al na 38 in plaats van 42 dagen. Dit blijkt uit de zesde editie van de tweejaarlijkse Betalingsbarometer van kredietverzekeraar Atradius onder ruim 3500 Europese ondernemers.

Hoop en voorzichtigheid
Atradius, één van ’s werelds grootste aanbieders van kredietverzekeringen en incassodiensten, onderzocht de betalingsmoraal in België, Denemarken, Duitsland, Frankrijk, Groot-Brittannië, Italië, Nederland, Spanje en Zweden. “Het is positief en hoopvol om te zien dat veel bedrijven hun rekening sneller betalen. Tegelijkertijd is voorzichtigheid geboden omdat het aantal faillissementen zowel nationaal als internationaal nog steeds sterk stijgt”, aldus Bert Bruning, directeur van Atradius in Nederland.

De betalingstermijn die Nederlandse ondernemers hun binnen- en buitenlandse klanten geven in een half jaar teruggebracht van 33 naar 28 dagen. Ten opzichte van het Europese gemiddelde van 38 dagen hanteert Nederland daarmee een strenge betalingstermijn. Alleen de Duitsers zijn strikter. De Italianen en Spanjaarden gunnen hun klanten de meeste tijd om te betalen; maar liefst gemiddeld 67 dagen.

De gemiddelde Europese betalingstermijn is in vergelijking met winter 2008/2009 met 3,5 dagen teruggebracht. Dit verschil is voornamelijk te zien in de Zuid-Europese landen zoals Spanje en Frankrijk (beide min 8 dagen), maar ook in Nederland en Denemarken (beide min 5 dagen). Alleen Zweden heeft de betalingstermijn versoepeld door gemiddeld 1 dag meer tijd te geven.

Duitsers het snelst
Bijna overal worden binnenlandse facturen sneller betaald dan tijdens de winter van 2008/2009. Italiaanse ondernemers betalen met gemiddeld 78 dagen hun eigen landgenoten het traagst. Duitsers zijn met 28 dagen het snelst. Nederlandse ondernemers betalen hun landgenoten met gemiddeld 35 dagen 7 dagen later dan de gestelde termijn van 28 dagen.

Hieruit blijkt dat Nederlandse ondernemers zich niet aan hun eigen strenge betalingstermijn houden. Alleen de Deense, Zweedse en Franse ondernemers voldoen aan hun eigen gestelde termijn en betalen zelfs sneller of op tijd (respectievelijk min 2, min 1 en 0 dagen verschil).

Europese ondernemers zijn in vergelijking met de winter van 2008/2009 meer tevreden over het betalingsgedrag van hun buitenlandse klanten. Frappant is vooral dat alle landen meer te spreken zijn over het betalingsgedrag van hun buitenlandse klanten dan van hun binnenlandse klanten. Zo is 69 procent van de Nederlandse ondernemers tevreden tot zeer tevreden over de snelheid waarmee buitenlandse klanten betalen. Maar niet meer dan 53 procent deelt dezelfde mening over de binnenlandse klanten.

Grootste daling
Deze tevredenheid komt echter niet uit de lucht vallen. De snelheid waarmee buitenlandse klanten betalen, is van gemiddeld 45 dagen vorig jaar gedaald naar 38 dagen nu. Dit is de grootste daling onder alle Europese landen. Hoewel het nog steeds 10 dagen later is dan de gestelde termijn, blijkt uit de tevredenheid dat Nederlandse ondernemers hier beter mee kunnen leven, dan wanneer hun landgenoten te laat betalen.

Exact de helft van de Nederlandse ondernemers geeft aan dat zij, afhankelijk van het land van de klant, een andere betalingstermijn hanteren. Vorig jaar was dit nog 60 procent. Europese ondernemers maken nu minder onderscheid tussen de landen waar zij zaken mee doen, maar de verschillen zijn onderling groot. Spanje gaat aan kop door onderscheid te maken bij 6 op de 10 klanten. Duitsland is hekkensluiter door maar bij 42 procent van de klanten onderscheid te maken.

http://www.atradius.nl

Ervaart u ook dat bedrijven nu sneller betalen – of juist niet? Reageer!

Eerder dit jaar maakte het kabinet verbetering van het betalingsgedrag van de overheid nog tot speerpunt van het beleid. Maar in bijna een derde van de gevallen heeft de rijksoverheid meer dan zestig dagen nodig om openstaande rekeningen te voldoen, terwijl dat binnen dertig dagen zou moeten.

Deze gegevens blijken uit onderzoek van Intrum Justitia, Europees marktleider op het gebied van credit management. De organisatie beijvert zich voor de verbetering van cashflow en winstgevendheid van haar klanten. Twee eerdere onderzoeken dit jaar van Intrum Justitia toonden al aan dat een meerderheid van de leveranciers het betalingsgedrag van de overheid matig tot slecht vindt.

1,5 miljard euro kasstroom
Wel op tijd betalen zou een directe verbetering van de kasstroom van het bedrijfsleven van 1,5 miljard euro opleveren, becijferde het van oudsher als incassobureau bekend staande bedrijf. Ondanks beloftes van het kabinet om rekeningen van de schuldeisers sneller te betalen, komt hier dus in de praktijk nog weinig of niets van terecht.

Leveranciers reageren hierop door hun betalings- en investeringsgedrag dito aan te passen. Zo geeft bijna 15 procent in het recente onderzoek aan minder te investeren doordat betalingen uitblijven, zegt 43 procent hierdoor niet tijdig aan de eigen verplichtingen te kunnen voldoen en voelt 47 procent zich gedwongen meer aandacht te besteden aan incasso.

Slechte uitkomsten
Marcel van Es (directeur Intrum Justitia) vindt de uitkomsten ‘slecht’. “Als overheid dien je het goede voorbeeld te geven. En wanneer je dan beterschap belooft en je slaagt daar nog steeds niet in, is dat een verkeerd signaal. Bovendien is het gewoon slecht voor de economie. Het kost leveranciers van de overheid geld. Dit gaat ten koste van de liquiditeit en het kan tot ernstige financiële problemen leiden. Ik vind het echt de hoogste tijd dat het kabinet de daad bij het woord voegt en laat zien dat zij dit probleem écht aanpakt.”

“Dat bijna tweederde een verbeterde cashflow verwacht is een begrijpelijk resultaat van de maatregelen die de afgelopen periode genomen zijn. Bedrijven zijn veel aandacht gaan besteden aan bijvoorbeeld kostenreducties en het verbeteren van werkkapitaal”, zegt Jan de Rooij, partner bij Deloitte.

Risicomijdend gedrag
Ondanks het gematigde optimisme lijkt risicomijdend gedrag toch de boventoon te voeren onder de CFO’s. Op vijf procent na zeggen ze allemaal dat het nu geen goede tijd is om risicovolle investeringen te doen. Iets meer dan driekwart van de respondenten van de Deloitte CFO Survey meent nog steeds dat het moeilijk is om een financiering af te sluiten. Volgens 81 procent van hen zijn bankleningen te duur.

De overheid probeert het lenen van geld aantrekkelijker te maken voor het bedrijfsleven door bij leningen per onderneming voor maximaal 50 miljoen euro garant te staan. Daarmee moet ook de terughoudendheid bij banken om leningen te verstrekken worden weggenomen. “De lage rente van de Europese Centrale Bank en de Garantieregeling Ondernemings- financiering van de overheid hebben nog niet het gewenste effect gehad. Dat kunnen we concluderen uit de houding van de CFO’s ten opzichte van het bankkrediet”, aldus de Rooij.

Blijvend optimisme AEX
De meeste Nederlandse financiële topmannen zijn overwegend positief over de AEX vooruitzichten. Een mogelijke verklaring daarvoor is dat de aandelen in het algemeen ondergewaardeerd zijn. Vorig kwartaal, toen de AEX nog rond de 250 punten balanceerde, verwachtte driekwart van de CFO’s een stijging van de beurskoersen. Met het bereiken van de 300 punten is dat optimisme terecht gebleken. Ook nu weer verwacht een even groot aantal respondenten een verdere stijging van de AEX.

De ondervraagde CFO’s zijn eveneens positief over de activiteiten op het gebied van fusies en overnames en private equity transacties. Met name wat betreft het aantal overnames door de private equity partijen zijn de verwachtingen hoog gespannen. “De aanname dat deze markten weer op gang komen is een belangrijke indicator van een verbetering van de economie”, zegt Wilten Smit, partner Deloitte Corporate Finance.

Rustiger vaarwater
“Na moeilijke tijden van teruglopende omzetten en kostenreducties komen bedrijven weer in een rustiger vaarwater. Tijden waarin aandacht is voor strategische herpositionering en het afstoten van bedrijfsonderdelen past in dit beeld. Wij verwachten dat de grote transacties nog even uitblijven en het voornamelijk zal gaan om kleinere transacties.”